Сравнение налоговых режимов для экспатов: ЕС и Латинская Америка в 2025

При переезде за границу одним из ключевых вопросов для экспатов становится налогообложение. Размер налогов напрямую влияет на уровень жизни, сохранность капитала и привлекательность страны для бизнеса. В 2025 году налоговые режимы Европейского Союза и Латинской Америки существенно отличаются: ЕС делает акцент на социальной защите и высоких ставках, а Латинская Америка — на гибкости и специальных режимах для иностранцев. Разберем, что выбрать IT-предпринимателю, инвестору или специалисту, который планирует эмиграцию.

В Европе налоговые системы строятся на прогрессивной шкале: чем выше доход, тем больше налог. В странах Западной Европы ставки по подоходному налогу могут достигать 45–50 %. К этому добавляются социальные взносы, которые финансируют медицину, образование и пенсионные программы.

Например, в Германии и Франции налоги считаются одними из самых высоких в мире, но взамен экспат получает надежную социальную систему. Португалия и Испания предлагают льготные режимы для иностранцев — NHR (Non-Habitual Resident) и Beckham Law соответственно, где ставка может составлять всего 10–20 % на определенные виды доходов. Это делает некоторые страны ЕС более привлекательными для переезда по сравнению с классической налоговой моделью.

В Латинской Америке налоговые режимы заметно мягче и в ряде случаев более дружелюбны к экспатам. Многие страны применяют территориальный принцип налогообложения: облагается только доход, полученный внутри страны, а зарубежные доходы не подлежат налогообложению.

Так, в Панаме, Парагвае и Уругвае иностранцы могут официально проживать, вести бизнес локально и при этом не платить налоги с доходов за пределами государства. В Чили действует программа для новых резидентов: первые 3 года налоги с зарубежного дохода можно не платить. Мексика, напротив, имеет прогрессивную шкалу до 35 %, но предлагает налоговые послабления для инвесторов и владельцев бизнеса.

Если кратко, ЕС предлагает надежность и социальные гарантии, но требует высоких налогов. Латинская Америка делает ставку на либеральные режимы и минимизацию налоговой нагрузки, но уровень инфраструктуры и защиты капитала здесь ниже.

• ЕС — высокая налоговая ставка, сильная социальная система, специальные льготы для экспатов в отдельных странах.
• Латинская Америка — территориальное налогообложение, минимальные ставки для новых резидентов, но меньший уровень правовой стабильности.

Выбор зависит от целей: если важна социальная защита и европейский статус — подойдет ЕС. Если приоритет — налоговая оптимизация и свобода, тогда Латинская Америка выглядит привлекательнее.

Налоги для экспатов — это не только цифры, но и вопрос стратегии. В ЕС вы платите больше, но получаете полный социальный пакет. В Латинской Америке можно минимизировать налоговую нагрузку и сохранить капитал, но придётся мириться с менее предсказуемой правовой средой.

Компания Visa Dan поможет выбрать страну для переезда, учитывая не только визовые программы, но и налоговую нагрузку. Мы подберем оптимальное решение для вашей ситуации: от получения ВНЖ до налогового резидентства.

Visa Dan — это международная компания с сильной юридической командой и опытом сопровождения более чем 1000+ клиентов. Мы предлагаем:

• Индивидуальный подбор решения и стратегии получения ВНЖ.
• Полную прозрачность и поддержку на каждом этапе.
• Сильную команду в Европе: юристы, переводчики, операторы, нотариусы.
• Сопровождение до момента получения ID-карты, а также помощь при продлении и интеграции в стране.

Команда Visa Dan поможет вам пройти этот путь от А до Я. Получите персональную консультацию и начните новую жизнь уже в 2025 году!